STEPN楽しいけど、税金かかるんだよね。
どれぐらいかかるの?モヤモヤしたまま続けてても思いっきり楽しめないな。今のうちにしっかり知っておきたい。
今回はそんな悩みをいくらかでも軽減できる記事を用意しました。
と言いつつも僕は税理士ではないので、絶対にこうだよ!という事は残念ながら言えません。
自分なりに調べて、納得した内容を今回記事にしています。
今回記事にする上で非常に分かりやすかったのがYouTuberのアポロンさん動画です。
アポロンさんの動画をベースにして、今の自分の状況も含めつつ解説していきますのでぜひ、参考にしてみてください。
それではいってみましょう!
暗号資産(仮想通貨)の税金をまず知ろう
暗号資産は雑所得として総合課税される。
給与所得+暗号資産の利益で合算される。
逆に株の場合は源泉分離課税と言って、自分の所得とは別で課税されます。
えっ?じゃあ暗号資産のほうが多く税金かかりそうじゃん。
これが稼いだ額によって決まりますね。
給与+雑所得(暗号資産利益)から控除額を引かれて計算されます。
暗号資産の税金って55%かかるってきいたんだけど?
それは、めちゃくちゃ稼いだ人の場合で表の一番下ですね。
4千万円以上の所得が発生したときに税率が45%です。そこに10%の住民税がかかるので、合計で55%かかるという事です。
僕の場合はSTEPNで稼いだGSTが2022/05/28時点で304,603円です。(その日の稼いだGSTとGST終値で掛け算したものを合算)
どう考えて一番下の4千万円以上になることは無さそうです。
仮にですけど、22年内でSTEPNで今より倍の60万円を稼いだとしましょう。
そうなった場合がこちら。
ぶっちゃけちゃうと、僕の年収は450万円で、STPEN利益が60万だとします。
それでいくと所得税率は20%なので、所得税が102万円となります。
しかし控除があるので、控除額427,500円を差し引いて592,500円が実際に支払う税金額です。
そして住民税が10%の510,000円分が乗っかって、合計1,102,500円となるわけですね。
普通に考えればそれでいいはずなんです。
ただし、STEPNの場合ちょっと話が複雑なようです。
GSTは獲得したタイミングで税が発生してる!?
有名な税理士である大河内先生のツイート。
なんですと…!?
つまりGSTを獲得毎に税金が発生しているみたいです。
大河内先生のツイートだと獲得毎にGSTは雑所得とみなされます。
なので獲得時のGSTは常に時価でメモしておきましょう。
GSTを売却した時に税金かかる
暗号資産の税金がかかるタイミングは以下の4つ。
1.暗号資産を売却した時
2.暗号資産で決済した時
3.暗号資産で他の暗号資産に交換した時
4.マイニング・ステーキング・レンディングで暗号資産を取得した時
他の暗号資産に換える事を絶対STEPNではやるはずです。
STEPNで稼げるGSTをそのままずっと持っておくって事は誰しもしないですよね。
なぜならいつGSTの価格がゴミ屑になるかは分からないわけですし、価値がある今のうちに他の暗号資産に変えておこうと思うは当たり前の事です。
アポロンさんの動画を引用するとSTEPNでGSTを獲得した時1GST=400円とします。わかりやすいように日付を5/1とします。
そしてSTEPNにはGMTというコインもありまして将来の値上がりを期待できるコインです。
値上がりを期待して、GSTをGMTに換えようとします。
この換える時のGSTが取得時よりも100円値上がりして500円になっていたとします。
そのタイミングでGSTをGMTに換えると差額が生じているので課税の対象となります。
つまりいったん売却して利益を確定させたと捉えられるのです。
その為の対策としてGST取得時の平均取得単価をメモしておくことが何より大事になります。
兎にも角にもメモです。
どうやって記録を管理すればええんや?
STPENのDiscordがありまして、そこには色々と有益な情報があります。
STPENの管理表もDiscord内で付与されていますので、ぜひ覗いてみてください。
他の暗号資産に換える時も税金発生
その後7/1になってGMTの価格が高騰したとします。
100円から1万円となって価値が100倍です。
最初の時点で5万円の価値だった資産がなんと100倍の500万円になったわけです。
よっしゃぁ〜、最高やわ
ここで儲けたこの人は、次にこのように考えます。
GMTなんて暗号資産はいつまで続くか分からん。価値が安定してるKing of 暗号資産のビットコインに換えておこう。
そしてGMTの500万円分全てBTCに換えます。
ここで暗号資産から暗号資産へ換えているので税金発生です。
5万円が500万円になって495万円の雑所得になります。
このビットコインをね、サッと日本円に換金しておいて税金分のお金を残しておけば何の問題もないんです。
ただし、また他の暗号資産に交換して、交換した暗号資産が無価値同然のゴミ屑になってしまったら…。
おわかりですかね?
高額な税金の支払い義務だけが残ります。
ここで一本の記事を紹介します。
この記事を簡単に説明するとこんな感じ。
・シングルマザーの樋口沙織さんが暗号資産投資始める
・エイダコインをプレセールの際に1枚0.24円で60万円分購入
・エイダコインがその後高騰し含み益は約2億8000万円
・投資額の470倍まで膨らむ
・翌年エイダコインからイーサリアムに換金
・さらにそれをプーマペイに換金
・エイダコインからイーサリアムに乗り換えた時点でかなりの課税所得発生
・その後プーマペイは価値が下がり無価値の状態に
・その後税務署から5000万円を超える課税所得が発生してると指摘を受ける
この記事で怖いのは以下です。
私は暗号資産の課税ルールをまったく承知しておらず、暗号資産同士を交換した際に生じた含み益を実現益と見なすことや、暗号資産絡みの経費を事業収入の経費にはできないことなど、何一つわかっていなかった。
年収300万彼女が追徴課税3000万受けた深刻理由
アルトコインは正直言って価値が上がることもありますが、ギャンブル性が非常に高いです。
高騰を狙って謎のコインを買うのは非常に危険だなと僕は考えています。
そこで暗号資産の中でも価値が安定していると言われる、ステーブルコインに換えるようにしましょう。
僕はGSTを取得したらUSDCに換えるようにしています。
USDCは米国ドルと価値が連動した暗号資産です。
・価格は1ドルと連動
・USDC1枚発行するごとに銀行口座に1米ドルを蓄える
・理論上1枚のUSDCが1米ドルの蓄えと交換ができるようになっている
よって価値の値動きが激しくなく安定しています。
STEPNはアプリ内でUSDCに換えられるので、GST取得後はその日のうちにUSDCに換えておいてもいいですね。
動画内でアポロンさんが言っていたように、時間が経って値上がりしてUSDCに換えたらその値上がり分も課税対象となるので、あまり取引を難しくしないためにも同日内のトレードが良いですね。
管理表をつけよう!
このようにSTEPNでは管理表が無ければ、税理士にお願いしようがありません。
いつ、どのくらい走って稼いで、その時のレートはどのくらいだったか?
このような情報がないと税理士さんは「ん〜、とりあえず多めに払っときましょ」って答えしか出せません。
だから管理表はSTPENの命です。
上記の管理表はSTPENの税金対策室で入手しました。
日々のレートも自動で反映されるので便利です。
まだの人は是非Discord内で入手してください。
損失出てたらどうするの?
含み益出てたらの話ばかりしてきましたが、じゃ実際にその逆だったらどうするのって疑問を持つ人もきっといますよね。
暗号資産取引で損失が出てるなら、確定申告は「不要」です。
結論から言うと、年末時点で仮想通貨取引において損失が出ている場合、また仮想通貨取引で得た利益から各経費を引いた「所得」が20万円以下の場合は、仮想通貨取引においては確定申告は原則必要ありません。ただし他の所得がある場合や医療費控除などを受ける場合は、確定申告が必要になります。
損失で相殺できる?仮想通貨の損失がでている時にできる税金対策
上記でBTCに変えた後、さらに謎の草コインに換えたとします。
アポロンさんが動画内で言ってるASTに換えたとしましょうか。
10/1に交換して1AST=100円の価値です。
その後ASTが大暴落。
1AST=1円となり価値が100分の1にまで減少したとします。
ほぼ無価値で500万円の価値が5万円になったという事ですね。
これを年内に利益確定させておけば損失分としてプラマイゼロとして相殺できます。
ただし、これが年を跨ぐと大変な事になります。
なぜなら確定申告の期間というのは1月〜12月末までの期間を集計します。
したがって、ASTの損失は来期の事になって今期の損失として見てはくれないんです。
どういうことかと言うと、今期の損失分としてプラマイゼロには出来ず、含み益495万円分の税金を支払わないといけないのですね。
年を跨ぐか跨がないかで大きく変わってくるのも注意点です。
【知らないと夜も眠れない】STEPNについての税金を真剣に考えてみた まとめ
アポロンさんの動画はSTEPNやっているユーザーには必見の動画になってます。
気をつけたい事は以下の3点です。
・GSTをコロコロ交換しない
・STEPNをする際は絶対に管理表をつける
・確定申告は1月〜12月の所得を見る
そして最終的にですが、記録した管理表持って税理士さんに相談しましょう。
そうしないと素人の僕では対応出来ませんしね。
この税金の情報を知っておくか知らないかでは、STEPNを続けていく上で大きく違ってくるはずです。
管理表でSTEPNの一挙手一投足を記録すれば、あとは何とかなるはずです。
それを整えた上でSTEPN楽しんでいきましょう。
始め方は以下の記事に解説しています。